Cornwall, 1903: Eine Gruppe Ansässiger entdeckt eine Unterwasserstadt, die bis ins Jahr 1803 zurückreicht. Wie sich herausstellt, versteckt sie eine Gesellschaft aus Schmugglern und im Wasser lebenden Kreaturen.
Retsudo ist unter Druck geraten. Dass er Itto Ogami bisher nicht töten konnte, wirft ein schlechtes Licht auf ihn. Man überlegt Ogami zum Staatsfeind erklären zu lassen, was nach außen die klare Botschaft mit sich bringen würde, dass Retsudo versagt hätte. So setzt er auf seine letzten Trümpfe. Seine Tochter Kaori (Junko Hitomi) wird ...