Ein spezielles japanisches Internat bildet Mädchen zu professionellen Meerjungfrauen aus. Die 17-jährige Akame lernt hier, ihren Atem anzuhalten, um an der Seite von Haien schwimmen zu können und das Publikum zu unterhalten. Auch lernt sie, mit ihrer Sirenenstimme zu begeistern und findet ihre erste Liebe. Ihre Kunst beflügelt sie zu einer tiefgreifenden Metamorphose inmitten ihres schillernden Teenager-Universums.